ИП или самозанятость: что выбрать арбитражнику?

Некоторое время назад мы уже публиковали похожий материал с похожей тематикой. Сейчас же решили раскрыть тему подробнее и показать, что — возможно — удобнее и правильнее было бы выбрать ИП или самозанятость при работе в сфере арбитража трафика, чем пытаться скрыть доходы и отбелить деньги.

налоги с арбитража трафика, что выбрать ИП или Самозанятость?

Ознакомиться с первым материалом можно по ссылке.

Если вы по каким-либо причинам задумались о легализации своих действий в интернете, то этот материал вам наверняка поможет. Сперва мы раскроем все нюансы, касающиеся ИП или индивидуального предпринимательства. В том числе — как открыть ИП и не облажаться с бумажками. После же подобным образом постараемся раскрыть и все плюсы/минусы самозанятости.

Почему на вас могут обратить внимание?

Первая причина — рандомная проверка. Такая проверка не зависит от ваших оборотов. Можно сказать — просто не повезло. Стоит учитывать, что в результате проверки достаточно факта получения вами всего двух платежей за услуги арбитража или фриланса, чтобы вас сочли незаконным предпринимателем.
Вторая причина — письменная жалоба в налоговую. Пожаловаться на вас может, например, недовольный партнер, рекламодатель или арбитражник, желающие вам сделать «больно».
Третья причина — переводы денежных средств (на твой счет и с твоего счета), включающие:
- Крупные переводы. Банк сразу же передаст всю информацию в контролирующие органы. Причем, не важно, каким образом деньги попали к вам. Хоть мелкими частями собирали, хоть одной суммой за раз.
- Получение денег на счет от лица, подозреваемого в мошенничестве. Например, если партнерку подозревают в неуплате налогов, а она, в свою очередь, перечисляет вам выплаты.
- Если за раз обналичивать крупную сумму денег. Информация из банка в автоматическом режиме поступает в налоговую.
- Покупка недвижимости без имеющегося официального дохода.

ИП или индивидуальное предпринимательство

ИП или индивидуальный предприниматель — это физическое лицо или субъект предпринимательской деятельности, прошедший регистрацию в установленном законом порядке. А также — лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Почему многие арбитражники выбирают именно ИП?

Ответ на этот вопрос довольно прост: обороты. ИП выбирают не многие, ИП выбирают «прибыльные».

Если вы только начинаете работать в сфере арбитража, ваши доходы не превышают 200 000 рублей ежемесячно, то заводить сразу же ИП — дело необязательное. Далее мы разберем данный вопрос, но индивидуальное предпринимательство в арбитраже трафика, как и в любой другой сфере, — дело совсем не дешевое и не быстро окупаемое.

Однако если же вы имеете стабильную команду или коллектив, выплачиваете на постоянной основе заработную плату или же просто оборот денег на счетах превышает 200 000 рублей ежемесячно и 2,5 миллиона в год, ИП — ваш вариант.

Что необходимо сделать еще перед открытием ИП?

Вы взвесили все за и против, определили, что заинтересованы именно в индивидуальном предпринимательстве и уверены, что потянете оплату налогов, то вот ряд других моментов, с которыми придется разобраться заблаговременно.

Какой вы выбираете вид деятельности?
Выбрали ли вы систему налогобложения
Определились ли с банком для открытия расчетного счета
Выбрать способ подачи заявки из возможных

Продумали и нашли четкие ответы для каждого из этих важных вопросов? Тогда мы можем переходить дальше.

Какой выбрать вид деятельности?

Абсолютно любой зарегистрированный в установленном порядке индивидуальный предприниматель выбирает вид деятельности из справочника ОКВЭД. ОКВЭД’ом называется специальный классификатор, состоящий из множества кодов. Запомнить их все — бесполезно и ненужно. Запомнить свои — необходимо.

Выбранный вами код вашей деятельности будет указан на документах для прохождения регистрации. Стоит отметить, что система максимально гибкая, за счет чего позволяет выбрать ни один и ни два кода для своей деятельности. Помимо этого, на старте вы можете выбрать только один код, а со временем сменить направление и добавить еще один код. Однако основное направление необходимо выбрать заранее.

“Для сведения сообщаем, что “деятельность, известная как арбитраж трафика” и “деятельность, известная как CPA — маркетинг” может быть идентифицирована по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС Ред..2) кодом ОКВЭД2 73.11 — деятельность рекламных агентств”.

Данный код ОКВЭД включает в себя ряд как плюсов, так и минусов. При этом не стоит отрицать и специфику самой сферы. Лить можно на разные офферы с один и тем же ИП. Но стоит учитывать не только код ОКВЭД, но и желательно в документах прописывать вид выполняемой деятельности.

Какую систему налогообложение выбрать?

Система налогообложения — важный и нужный пункт при оформлении индивидуального предпринимательства. От этого зависит не только количество ваших налогов, но и множество других вопросов:

отчетность у каждой системы налогообложения индивидуальный. Соответственно, нужно знать что потребует та, с которой уже ищут ключи.
с какого источника дохода от вам придется выплачивать налоги

Если вы занимаетесь условно-бесплатным трафиком, то …

Для вас подойдет сразу две системы налогообложения:

общая система налогообложения
упрощенная система налогообложения

У каждой есть как плюсы, так и минусы, о которых быстро не расскажешь. Можно лишь сказать, что ОСНО подходит очень крупным компаниям с очень крупными оборотами, УСН же больше подходит для мелких. Поэтому вы снова должны подумать насколько большими и прибыльными будут ваши проводимые кампании по оборотам.

Плюсы индивидуального предпринимательства

Плюсов, ровно как и минусов, достаточно и у того варианта, и у другого. Из плюсов индивидуального предпринимательства:

Упрощенное оформление. От вас буквально ничего не требуется. Точнее, всё, что от вас требуется при оформлении — паспорт, заявление о регистрации и квитанция об уплате госпошлины.
Упрощенное налогообложение. Если вы планируете работать только сами, платить налоги за себя и не за кого больше, то ваш процент составит 6% от своего заработка. Если же есть арбитражная команда, которой вы планируете делать выплаты или давать заработную плату, то — 13%.
Минимальная цена регистрации. Госпошлина в 2021 году составляет 800 рублей.

Минусы индивидуального предпринимательства

К сожалению, там где есть плюсы, там же полно и минусов. Из минусов индивидуального предпринимательства можно выделить, например:

Большие страховые и налоговые взносы. Страховой в размере от 29 354 руб. до 234 832 руб., ОМС взнос — 6884 руб.
Взносы платятся всё время существования регистрации ИП. Даже если прибыль не проводится, зарплаты не платятся, а вся ваша деятельность остановлена, но не закрыта по документам.
ФНС оставляет за собой право попросить предоставить договор с партнёркой.
К сожалению, в случае, если партнёрская программа, с которой вы работаете, не совсем «чистая», вас могут посчитать за нарушителя, обнальщика и заблокировать ваши счета.

Самозанятость

Самозанятость — это форма получения вознаграждения за свой труд непосредственно от заказчиков, в этом состоит главное отличие самозанятости от наёмной работы. Само понятие «самозанятость» появилось в законодательстве несколько лет назад, в 2017 году. К самозанятым можно отнести и ИП, не имеющих сотрудников и работающих по упрощенной системе налогообложения.

Что дает регистрация в качестве самозанятого?

Первое и самое очевидное — прозрачность ваших доходов в глазах государства. Все вопросы, вроде «откуда поступают денежные средства», «а чем вы занимаетесь», будут исключены. Помимо этого, при необходимости показать кому-то ваши финансовые возможности, например, при подачи на визу, делается это в два нажатия в личном кабинете.

Помимо этого, при работе в качестве самозанятого, есть возможность получить налоговый вычет в размере 10 000 рублей, уменьшающий ставку налога с 4% до 3% и с 6% до 4% соответственно на время расходования средств вычета.

Проценты будут сниженными до тех пор, пока налоговый вычет не станет равен 0. Выдается он только один раз.

Плюсы регистрации в качестве самозанятого

У статуса самозанятого также есть неоспоримые плюсы, о которых стоит подумать, выбирая себе способ легализации доходов. Так, например:

Меньше ставок, меньше налогов. При регистрации требуется еще меньше действий, чем при регистрации в качестве ИП. Скачайте приложение и зарегистрируйтесь в программе. На этом все.
Отсутствие дополнительных сборов. Никто не станет заставлять вас платить налоги, когда вы не получаете прибыли. Нет прибыли — нет уплаты налогов. Все максимально просто и прозрачно.
Нет необходимости в подаче декларации и в расчетном счете.
Официальное подтверждение доходов.
Мелкий плюс, но есть бонус в виде 10 000 налогового вычета от государства.

Минусы регистрации в качестве самозанятого

Лимит на прибыль. При регистрации в статусе самозанятого у вас появляется лимит на прибыль — всего 200 000 руб. в месяц и чуть более 2,5 млн в год.
Относительная новизна системы, что порождает множество недочетов. А также, всегда есть вероятность, что систему могут «прикрыть». Но мы выделили это в отдельный «минус».
Самозанятые — не самая экономически-выгодная прослойка государства. В любой момент систему могут как «прикрыть», так и «прижать» зарегистрированных. Однако, закон о самозанятости подписан на 10 лет, в качестве теста, и не может быть изменен вплоть до 1 января 2029 года.

Что грозит, если не платить налоги?

Ты можешь избегать уплаты налогов столько времени, сколько тебе того хочется. Переживать, а не придут ли за тобой и, возможно, даже ждать этого момента.

Первое и самое главное, что грозит любому, кто не платит налоги — Статья 198 УК РФ “Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов. Данная статья предусматривает ряд следующих наказаний:

За сокрытие от налогов в крупном размере предусматривается штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 1 года, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 1 года.
За сокрытие от налогов в особо крупном размере предусматривается штраф в размере от 200 тыс. до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 18 месяцев до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Крупным размером в данном случае является сумма налогов, сборов, страховых взносов, превышающая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд 2.700.000 рублей. Особо крупным размером — сумма, превышающая за период в пределах 3-х финансовых лет подряд 13.500.000 рублей.

Стоит отметить, что штраф не спасает от уплаты задолженности. Другими словами — вы заплатите и штраф, и задолженность по налогам, в случае, если вас «поймают».

Небольшой, но полезный совет

Многие считают самозанятость более привлекательным способом легализации, по причине элементарной регистрации статуса. Если вы среди этих людей, рекомендуем вам завести отдельную карту и указать получать выпалаты на нее, если вы хотите вести отчетность уже на небольших суммах (до 2,4 млн в год). Чеки, полученные с этого счета, можно выдавать через «мой налог». Если решите расширяться — легко перейдете на ИП, потому что буквально вся отчетность будет у вас сформирована.

Мы не настаиваем на вашей легализации в качестве ИП или самозанятого. Наша цель в том, чтобы рассказать и помочь вам найти свой метод легализации, если вам это интересно. И, конечно же, помочь вам «спать спокойно».

В случае оставшихся вопросов не забудь подписаться:
Больше годноты на канале — Довольный Арбитражник
Обсудить и задать вопросы в чате — Арбитраж трафика | Довольный